faktury zaliczkowe a zmiana stawki VAT

[wojtini]

Witam

W związku ze zmianami stawek VAT na niektóre towary z dniem 01.05.2008r. powstał u nas następujący problem:

Przed tą datą otrzymaliśmy zaliczki od klientów na zakup towarów np ze stawką VAT 3%
Część z tych zaliczek została rozliczona fakturami cząstkowymi przed tą datą.
Teraz w przypadku wystawiania dokumentów po 01.05 wartość faktury z uwagi na inną stawkę VAT (np. 7%)
jest wrzucana jako do zapłaty i nie jest rozliczana Fakturą zaliczkową.

Macie pomysł jak to obejść ???

Zaznaczam że zrobienie korekt do faktur zaliczkowych i wystawienie nowych z nową stawką nie bardzo wchodzi w grę
bo po pierwsze musielibyśmy zwrócić kwoty do klientów (przelew lub KW) a to sa duże kwoty i w chwili obecnej
już zostały skonsumowane na zaliczki do naszych Dostawców więc nie ma co im zwrócić a musi być jakiś ślad (np. przelew)

Po drugie zaproponowany nam sposób przez Partnera C... aby wystawiać faktury A-Vista jest też nie do przyjęcia bo nastąpi
totalnych chaos bo nie będzie kontroli jak to ma miejsce przy fakturach zaliczkowych ile już rozliczono a ile jeszcze pozostaje do
rozliczenia.

No i korekty do Faktur zaliczkowych można robić tylko do ZERA a nie np. zwracać część kwoty z zaliczki.

Same schody ostatnio ;-(

[marceynowa]

A przecież w ramach gwarancji producent ma się dostosowywać do zmian w prawie...

[timo]

Nie jestem księgowym ale o ile pamiętam zgodnie z ustawą o VAT obowiązek podatkowy powstaje z momentem otrzymania częściowej zapłaty w tym przypadku zaliczki a więc jeśli w momencie otrzymania zaliczki obowiązywała stawka vat była 3% to dlaczego chcesz wystawić fakturę z stawką 7% . Rozumiem że ta część towaru na którą jest zaliczka przed 1.05.2008 będzie miała vat 3% a reszta 7%. Jeśli umówiliście się z klientem na cenny brutto to wtedy będzie problem z ceną netto towaru. Nie widzę konieczności w przypadku faktury korygującej do zera oraz wystawienia nowej zwracać pieniędzy trzeba skorzystać z zakładki płatności. Faktury to jedna sprawa a zapłata druga ważne żeby rozrachunki wychodziły na zero. Może to dlatego że jest piątek późno ale nie rozumiem sformułowania

"wartość faktury z uwagi na inną stawkę VAT (np. 7%) jest wrzucana jako do zapłaty i nie jest rozliczana Fakturą zaliczkową"

wystawiasz dwa razy fakturę na ten sam towar raz jako faktura na zaliczkę raz jako faktura sprzedaży? Chyba że wysyłasz Klientowi 100 szt. towaru X w tym 20 szt. jest zapłacone zaliczką a 80 szt. płatnością z faktury. Ale wtedy masz WM na 100 szt. a fakturę na 80 szt. z VAT 7%. oraz 20 szt. z faktury zaliczki z VAT 3%. Napisz dokładnie jak przebiega transakcja i jakie dokumenty kolejno generujesz czy korzystasz tu z modułu zamówień? Może jakoś uda się rozwiązać ten problem.

[wojtini]

Nie jestem księgowym ale o ile pamiętam zgodnie z ustawą o VAT obowiązek podatkowy powstaje z momentem otrzymania częściowej zapłaty w tym przypadku zaliczki a więc jeśli w momencie otrzymania zaliczki obowiązywała stawka vat była 3% to dlaczego chcesz wystawić fakturę z stawką 7% .

Bo tak wygląda to pod względem rzeczywistym. W chwili otrzymania środków pieniężnych (przed 01.05) obowiązywała stawka VAT 3% na zamówione towary. W związku ze zmianami ustawowymi w chwili obecnej obowiązuje zmieniona stawka VAT na nie więc faktura cząstkowa wystawiona powinna być zgodnie z obowiązującymi aktualnie stawkami.

Rozumiem że ta część towaru na którą jest zaliczka przed 1.05.2008 będzie miała vat 3% a reszta 7%. Jeśli umówiliście się z klientem na cenny brutto to wtedy będzie problem z ceną netto towaru.

Umówione ceny dot. cen netto więc to nie my będziemy stratni tylko klient dopłaci różnicę w VAT (7-3=4)

Nie widzę konieczności w przypadku faktury korygującej do zera oraz wystawienia nowej zwracać pieniędzy trzeba skorzystać z zakładki płatności. Faktury to jedna sprawa a zapłata druga ważne żeby rozrachunki wychodziły na zero.

No nie do końca. Wg. niektórych Urzędów Skarbowych w przypadku korekty do faktur zaliczkowych (na pieniążki) powinno być to potwierdzone np. w postaci wyciągu lub KW (tu jest ograniczenie co do wielkości jednorazowej wypłaty)

Może to dlatego że jest piątek późno ale nie rozumiem sformułowania

"wartość faktury z uwagi na inną stawkę VAT (np. 7%) jest wrzucana jako do zapłaty i nie jest rozliczana Fakturą zaliczkową"

wystawiasz dwa razy fakturę na ten sam towar raz jako faktura na zaliczkę raz jako faktura sprzedaży?

No tak raz dostaję od klienta kasę na poczet przyszłych zakupów. Z racji, że transakcja ta będzie finalnie dokonywana później niż 7 dni niż wpływ pieniędzy wymagane jest wystawienie Faktury Zaliczkowej. Następnie w czasookresie jest realizowana sprzedaż właściwa i wystawiane faktury cząstkowe z poziomu Zamówień aby dokument był już widoczny jako rozliczony (z powiązaną Fakturą Zaliczkową) wtedy taki dokument czyli FS jest widoczny jako wartość 0,00 oraz w trakcie jego tworzenia powstają odpowiednie zapisy po stronie podatku VAT (minus/plus z tą samą wartością). Niestety w przypadku gdy VATy nie będą zgodne (w moim przypadku VAT na zamówieniu i wygenerowanej Fakturze Zaliczkowej - 3%, a na fakturach cząstkowych/końcowych - 7%) cała kwota FAKTURY wskakuje jako do zapłaty.

Chyba że wysyłasz Klientowi 100 szt. towaru X w tym 20 szt. jest zapłacone zaliczką a 80 szt. płatnością z faktury. Ale wtedy masz WM na 100 szt. a fakturę na 80 szt. z VAT 7%. oraz 20 szt. z faktury zaliczki z VAT 3%. Napisz dokładnie jak przebiega transakcja i jakie dokumenty kolejno generujesz czy korzystasz tu z modułu zamówień? Może jakoś uda się rozwiązać ten problem.

Tworze zamówienie -> dodaje płatność (zaliczka) -> wystawiam fakture zaliczkową z poziomu zamówienia -> z poziomu zamówienia generuję faktury FS cząstkowe/końcowe