dwutorowość amortyzacji

[Sylwia]

Mam problem i proszę o pomoc.
Posiadam śr.trwały budynek od 2004r. był amortyzowany liniowo 10% zarówno amortyzacja bilansowa jak i podatkowa. Budynek ten do końca 2008r. został rozbudowany i 14 I.09r. otrzymałam decyzję z Inspektoratu Nadzoru Budowlanego dot. pozwolenia na użytkowanie rozbudowanego budynku.Nakłady na rozbudowę były znaczne, zwiększyłam wartość budynku dokumentem MW. Biegły rewident powiedział, że od stycznia mam zmienić ( rozdzielić )sposób amortyzowania - amortyzacja bilansowa 2,5% podatkowa 10%. Jak to mam zrobić?
Czy można w jakiś sposów zaznaczyć na istniejącej karcie dwutorowość amortyzacji?

[Coin]

Witam

Do rozdzielenia torów amortyzacji służy dokument RT.Poprzez rozdzielenie torów pozwala na korektę wartości początkowej, stawki amortyzacji, współczynnika amortyzacji itp. osobno dla każdego z torów amortyzacji (bilansowego i podatkowego). Rozdzielenie dokonane dokumentem, nie będzie miało odzwierciedlenia na karcie inwentarzowej. Będzie ono możliwe od dowolnego momentu.
Dokument RT nie posiada korekty. Cofnięcie dwutorowości będzie możliwe tylko przez usunięcie dokumentu RT. Usunięcie to będzie możliwe, jeżeli dokument RT będzie ostatnim w ciągu wystawianych dokumentów.

[Sylwia]

Już próbowałam, jak zrobię RT a póżniej plan amortyzacji to dalej mam w nim obliczoną stawkę 10% dla am.bilansowej jak i podatkowej. Cz po zrobieniu RT robi się jeszcze jakiś dokument np ZSA bilansowej na 2,5%.
Coś mi w tym nie wychodzi.

[Coin]

Jeśli procent ma być różny to tak, należy wystawić dokument ZSA.

[anette]

Wg mnie najpierw należy potwierdzić zasadność sugestii biegłego rewidenta. Wg mnie, dotychczasowy sposób ewidencji jest "do obrony" i nie trzeba niczego zmieniać ( i tym samym dodatkowo komplikować stosowanych rozwiązań ewidencyjnych). Szczegóły na priv.